发票季度申报怎么操作流程
从事会计行业,若连增值税的报税流程还不会,那可就要被别人笑话了。我这里有一份关于增值税报税的详细流程,会计小白也能看懂,一起来看看吧!
首先,我们要了解有关增值税的基本公式
比如,它是怎么计算的?当然对于很多财会人来说,关于增值税的计算只知道计算公式不就好了,何必还要理解呢,其实不然,增值税的计算背后还有很多需要我们注意到的细节。
(销售额-采购额)* 税率这个公式我们拆分一下
销售额 * 税率-采购额 * 税率
我们给销售额 * 税率取个好听的名字:销项税额
我们再给采购额 * 税率取个好听的name:进项税额
销售额 * 税率-采购额 * 税率=销售税额-进项税额=应交增值税。
上一环节的销项税额成为下一环节的进项税额,下一环节的销项税额成为再下一环节的进项税额,每一个环节的销项税减去进项税额就形成了本环节的应纳税额。
注意:这里说的增值税申报是以一般纳税人来说,而且也是最简单的增值税算法,不涉及差额计税、简易计税等。对增值税的计算公式有了一定的简单了解后,那么就可以了解报税流程了。
其次,我们要了解增值税的数据来自哪里
第一步:月末结束后,打开我们的开票系统(以金税盘举例),在报税处理-月度统计中查询。
第二步:选择期间,这里选择8月开票信息。
第三步:查找开票汇总情况,并打印出来备用。
这里的资料就是我们填写申报表附表1销项税的主要来源。
抵扣数据
我们日常接触最多的抵扣数据就是增值税专用发票抵扣,这也主要说专票这种抵扣凭证。
1、通过税务局网站找到登录网址入口,如图:
目前全国4个直辖市、23个省、5个自治区、5个单列市的增值税发票综合服务平台网址基本趋同。
网址格式基本是不同省把中间代表省份的拼音字母替换即可,比如广东省就是将sichuan替换成guangdong。
2、登录后,插入金税盘、税控盘或税务Ukey,输入密码登录。
3、登录后,我以专票为例看看如何勾选?
4、点击抵扣勾选,选择发票抵扣勾选。
5、可以直接输入要勾选的发票代码、号码等信息直接查询该发票,
该发票也可以,选择一定开票范围,把这期间所有发票查询出来进行勾选。
6、查找到这张发票后直接点击前面方框勾选确定提交即可。
7、勾选提交后,我们点击抵扣勾选统计,对勾选提交的信息进行统计查询。
8、统计查询可以查看已经勾选的汇总信息,如果无误,在申报期点击确认就算完成了,确认后的信息会自动采集到申报表,我们核对后申报即可。
这张统计表就是我们进项税的最主要的来源。
接着,准备增值税报税工作
准备好数据资料
1、 开盘系统的开票汇总表
2、 勾选系统的勾选统计表
3、 对账差异表
电子发票怎么纳税申报
5.企业所得税预缴 企业所得税预缴每月都要预缴，分我查账征收和核定征收两种方式，具体缴纳方式根据税务机关确定。企业所得税预缴也是在网上申报了之后交纸质资料到大厅就可以了。 6.如果你实在不清楚相关流程的话，可以咨询你公司的税务专管员或者税务大厅工作人员。法律客观：《营业税改征增值税试点实施...
小规模纳税人季报怎么报?一般几月报?
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每个季度税务申报怎么申报
税务申报全流程：一、企业每月4日5日或6日上午 必须到指定的申报点申报纳税,首次申报企业还要选择企业所得税征收方式,且须法人财务共同签字认可, 企业所得税征收方式鉴定表参考样表填写方式。二、企业纳税申报必须采用网上电子报税形式，具体流程和要求见本网站“电子申报推广通知”。已电子申报企业纸质...
机打发票一个季度怎么申报?
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数电票抄报税操作流程
数电票抄报税操作流程如下：1、登录电子税务局，进入办税中心——发票使用——发票抵扣，选择报税盘，点击抄税，系统会自动将全电发票的信息导入到报税盘中；2、点击上报汇总，系统会将报税盘中的数据上传到电子税务局，并提醒抄报数据上传成功，请实行远程清卡操作，单击确定；3、点击网上申报\/缴纳税款，...
这个季度百分之三开的发票和百分之一的发票怎么申报?
把收入累计，把税金累计。按累计数据申报。开票税控设备里面有发票明细数据，传到税局的电脑，税局也是汇总发票数据，申报数据比对收入和税金数据。对比无误即可以完成申报。
小规模纳税人如何进行纳税申报?这份流程请收下
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2020年一季度小规模纳税人怎么申报
2020年一季度小规模纳税人在电子税务局网厅申报。2020年第一季度小规模纳税人增值税申报流程显示可以打开电子税务局网厅，在“我的待办”下面可以看到季度所有需要申报的认定税种，点击“申报”前往申报增值税，在2020年2月底之前的,适用3%征收率的,按照3%征收率开具增值税发票。
季度报税怎么报
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电子发票每个月要怎么报税
每月在网上申报，季度去税务局报送纸质报表。需要报送的报表有：1、所有的税务局审核通过的纳税申报表（国地税分开报送）2、资产负债表、利润表、现金流量表（国地税各一份）3、已上报表需加盖公司公章。