小规模纳税人，本月多交了增值税，如何办理退税?专管员要求带什么资料？ 本公司是小规模纳税人，本月的销售收入只有16000元，国税的...
专管员说的没错，可以进行两次申报，一个是本月的正常申报，一个是调整上上个月的补充申报。
其实，你在本月报一次税，也是可以解决问题的。将上上个月需要调整的税额在本月应纳税额里进行调整，按调整后的税额进行申报。
净利润的25％缴纳企业所得税。（收入/1.03）＊0.03缴纳增值税（可能会有几分的差额，建议直接算开过的发票税额或者看开票软件统计的税额）。
国税交了增值税以后，根据增值税额缴纳地税的城建税（一般7%），教育费附加（3%），地方教育费附加(2%)。但是月销售额不超过10万元的地税后两项免征。
除了符合即征即退政策的纳税人外，已经缴纳的增值税都进入了国库，很难退税的，如果多缴纳了增值税，写个说明或者申请报告给主管国税局，多交增值税从下月应交增值税中扣除，或者不跟税务局沟通也行，下月申报的时候，自行扣除。但是要是税务局发现了，解析清楚就行。
1、递交退税申请；
2、提交多交税款附列资料，如涉及的申报表、税票等；
3、由税务局进行审核批准后办理退税；
纳税人因多缴税款申请抵顶当期应纳税款的，可以向主管税务机关申报征收窗口提出申请（当月抵顶的，征期届满前5日），填报《多缴税款抵顶申请审批表》(一式二份)并提供相关资料。
纳税人需要税款退还的，填报《退税申请审批表》（一式三份）、税收缴款书复印件并附报主管税务机关要求报送的相关资料，向主管税务机关提出申请。
扩展资料：
《国家税务总局关于外商投资企业的外国投资者再投资退税若干问题的通知》
各省、自治区、直辖市税务局，各计划单列市税务局，海洋石油税务管理局各分局：
根据外商投资企业和外国企业所得税法（以下简称税法）第十条及税法实施细则（以下简称细则）第八十条、八十一条和第八十二条的规定，现对外商投资企业的外国投资者享受再投资退税的有关问题，明确如下：
一、税法第十条所说“经营期”应按下列原则计算：外商投资企业的外国投资者将从企业取得的利润直接再投资于本企业或已开始生产、经营（包括试生产、试营业）的其他外商投资企业的，
应从再投资资金实际投入之日起计算；再投资开办新的外商投资企业的，应从新办企业开始生产、经营（包括试生产、试营业）之日起计算。
二、根据细则第八十条第二款的规定，外国投资者在申请再投资退税时，应提供能够确认其用于再投资利润所属年度的证明。
凡不能提供证明的，税务机关可就外国投资者再投资前的企业帐面应付股利、或未分配利润中属于外国投资者应取得的部分，从最早年度依次往以后年度推算再投资利润的所属年度，并据以计算应退还的企业所得税税款。
三、外国投资者将从外商投资企业取得的清算所得用于再投资，不得享受再投资退税的优惠。
参考资料来源：百度百科-退税
你是什么原因退税呢？一是是重复扣款，直接到区局所在的收入核算科，如果还没做入库销号是可以退的。如果已经入库了，你们需要把两笔税款的银行凭证带上，再填退税申请审批表（湖北是这样，其他地方所需资料可能有差别，可以打电话问12366），在大厅办理就好了。二是因为你自己申报的问题，比如销售额填多了，因为自己的错误造成的，那退税是不可能的，因为退税的同时还要按天数和银行同期利率退给你利息呢，如果是你们自己的错误，国库还得倒给你们利息也说不过去。这种情况只能跟专管员商量，下期少报销售，冲减出来。不知道您是属于什么情况呢？
1.递交退税申请；
2.提交多交税款附列资料，如涉及的申报表、税票等
3.由税务局进行审核批准后办理退税
除了符合即征即退政策的纳税人外，已经缴纳的增值税都进入了国库，很难退税的，如果多缴纳了增值税，写个说明或者申请报告给主管国税局，多交增值税从下月应交增值税中扣除！或者不跟税务局沟通也行，下月申报的时候，自行扣除。但是要是税务局发现了，你能跟他们解析得清楚就行了。
如果月末增值税进项大于销项,月末要不要结转
根据财政部《关于对增值税会计处理有关问题补充规定的通知》（财会字[1995]22号）文件规定,企业应在“应交税金--应交增值税”科目下增设“转出未交增值税”(贷方余额)和“转出多交增值税”(借方余额)科目.1、月末,如果有留抵税额,企业应将本月多交的增值税做如下会计处理：借：应交税金--未交...
上月记账比实缴增值税多计提了,这个月怎么调整?
会计分录处理（你叙述的情况较少，可参考以下）：1. 如果一般纳税人，可能涉及分录的科目：应交税金 - 应缴增值税的进、销项税，存货、货币资金、往来帐、税费附加、应交款、所得税、本年利润等；2. 如果小规模纳税人，可能涉及分录的科目：应交税金 - 应缴增值税、存货、货币资金、往来帐、税费...
上月记账比实缴增值税多计提了,这个月怎么调整?
3. 但最好是将上月凭证及相关账簿更正,以确保应缴增值税科目余额与增值税申报表一致。会计分录处理(你叙述的情况较少,可参考以下):1. 如果一般纳税人,可能涉及分录的科目:应交税金 - 应缴增值税的进、销项税,存货、货币资金、往来帐、税费附加、应交款、所得税、本年利润等;2. 如果小规模纳税人,可能涉及...
上月多交增值税可以留到下月抵扣吗
1、计提本期应交增值税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应交税费-应交增值税-已交税金(多交数)贷:应交税费-未交增值税 2、按未交增值税余额缴纳增值税税款 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 多交增值税具体处理办法有哪些?以一般纳税人为例,...
增值税进项大于销项怎么做分录
“多交增值税”和“进项税额大于销项税额”是两个不同的概念，多交增值税是指实际上交税金超过本期计算应付税金的部分。多交增值税，期末要转入“应交税费——未交增值税”的借方；而进项税额大于销项税额项税则留抵到下月，本期不需结转。第一种情况，一般纳税人本月发生的增值税销项税额为10000元，...
公司每月应交的增值税怎么算
计算公司每月应交的增值税，要区分公司是增值税一般纳税人还是小规模纳税人 1、增值税一般纳税人的计算方法：应纳税额=本月销项税额-本月进项税额 本月销项税额=本月的销售额÷[1+0.16(或1.11)]乘17%(或11%)本月进项税额为本月取得并认证的增值税专用发票和海关专用缴款书上注明的增值税税额，...
本月缴纳上月的增值税怎么做账务处理?
本月交纳上月的增值税会计分录分三步处理：1、上月收到收入的时候：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 2、上月月底的时候（将应交增值税转为应交税费-未交增值税）：借：应交税金-应交增值税-销项税 贷：应交税费-未交增值税 同时：如果是一般纳税人，有进项税额的...
小规模纳税人,从来没有计提过增值税,都是本月缴纳上月的增值税,在余额...
1、根据权责发生制的原则，只要你开了发票，无论款项收回没有，都要确认收入和应该缴纳的增值税。假定企业本期开出发票，销售产品价税合计为20000元，增值税额582.52（20000\/1.03*3%），款项尚未收到：借：应收账款20000 贷：主营业务收入 19417.48 应交税费-应交增值税582.52 2、这样做，在...
公司每月应交的增值税怎么算
法律分析：计算公司每月应交的增值税，要区分公司是增值税一般纳税人还是小规模纳税人 1、增值税一般纳税人的计算方法：应纳税额=本月销项税额-本月进项税额；本月销项税额=本月的销售额÷[1+0.16(或1.11)]*17%(或11%)本月进项税额为本月取得并认证的增值税专用发票和海关专用缴款书上注明的...
本月应交增值税的计算方法
2、小规模纳税人计算方法：应纳税额=销售额乘以征收率；3、简易计税方法：应纳税额=销售额乘以简易计税比例乘以税率；4、预征预缴方法：应纳税额=预征率乘以预征收入额；5、出口退税计算：应退税额=出口货物或劳务对应的进项税额乘以退税率。综上所述，增值税一般纳税人的应纳税额是本月销项税额减去本月...