没有发票的费用怎么入账 没有发票的如何入账
费用支出没有票据的做账处理如下：1、没有发票的费用是不能入账的。即使入账了，也不能在汇算清缴时，税前扣除；2、没有发票的费用，即没有真实票据作为依据。在计算缴纳所得税时(即常说的税法上的规定)不允许在税前列支的费用，就要将利润调增。也可以说不允许税前扣除的费用开支是要交所得税的；3、税前扣除主要指所得税税前扣除项目，包括企业所得税、个人所得税税前可以扣除的项目。主要是防止税务局查账时，判你没有合法的凭证，然后不给你税前列支（主要是指企业所得税）。拓展资料支出票据几大要述是什么会计法、税法体系上对支出要求对业务发生需要提供真实、合法、有效的凭证，此凭证也成为票据的几大支撑要素。以下一一说明：1、真实即支出票据及合同有相对应的事实业务发生，不能虚开票据或者填开的票据与事实业务不符，比如业务明明是购买钢材，但取得的票据上载明却是购买房屋等，如出现上述情况都视为无效票据，从严查处的话还涉及虚开票据的问题。2、合法及业务活动不违反国家相关法律法规规定，比如国家是禁止某些物品流通的，但票据上列明了购买禁止流通的物品，又比如医院是不能收回扣的，但你取得一张医院收回扣的票据，那都是属于违法的。3、有效主要讲求票据符合《发票管理办法》及《支付管理办法》的要求，一般要求全部联次信息必须一致，字迹填写清楚，大小写书写要求符合规定，全部联次加盖相关印章等，但一般公司支出取得的票据都存在问题，比如票据抬头未使用全称，比如全称是中国北京ABC有限责任公司，抬头却是北京ABC有限公司，这类发票是不能用于税前扣除及退税的，又比如，发票列明的是货物一批，却没附相应的清单，这类发票如果不能提供销货清单是视为无效票据。又比如票据的内容与合同内容不符等。
一张无法报销的费用票据，一笔无法入账的费用，一件让业务员无奈的事情?
没有发票入账要遵循企业会计准则。如果实际成本费用已经发生，按照准则就要确认成本，账务处理上满足成本确认条件就要进行账务处理，而成本确认不受发票影响，也就是说即使企业没有收到发票，但是实际成本已经发生也要进行账务处理。但是在税务角度，如果一项成本没有取得合法发票，是不能进行企业所得税前扣除的。如果在企业汇算清缴前取得了发票，可以进行所得税前扣除，不用进行调整；如果在汇算清缴前没有取得发票，则需要进行纳税调整，调增应纳税所得额。
没有发票的支出怎么入账
按照会计法的要求，会计业务处理需要获取合法、有效的原始凭证。发票管理办法规定，所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。
违反《发票管理办法》未按照规定取得发票。第六十条违反国家发票管理规定，导致其他单位或者个人未缴、少缴或者骗取税款的，由税务机关没收违法所得，可以并处未缴、少缴或者骗取的税款1倍以下的罚款。
如果费用真实发生了，且公司能提供证明的，可以报销但不得在所得税前扣除。
没有发票的支出影响企业的应纳所得税额吗
未取得发票的成本费用支出，影响企业的应纳税所得额，需多交企业所得税。
企业购买商品或劳务过程中，如果发生的相关的支出，没有取得发票，列入成本费用或资产时，很难被税务机关认可，也就是说很难在税前扣除。如企业建造厂房，雇佣农民工，支付给农民工的劳务费很难取得发票，在账务处理，该劳务费应作为该厂房原值的一部分，应按其原值计提折旧。但所得税汇算清缴时，其税收确认的原值中应扣减这一部分，同时税收确认的折旧也是以扣除值后的金额计算的。二者折旧的差额，调增应纳税所得额，交纳企业所得税。
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如果没有发票的话，正常是不可以入账的，但是也有特殊情况可以入账。比如如果金额不超过500元，可以在支付的小票收据上写下收款人的姓名，电话，以及对方的签名，这是可以入账的。还有就是如果对方是国家的行政机关，是没有发票的，会有专业收款收据，这种收据也是可以直接入账的。除此以外都要有发票入账，但如果事实清楚，对方确实是没有发票，而且金额巨大，那要咨询专管员入账。
1、把没有正式发票的金额记入“其他应收款”，待有了其他发票冲抵即可。
借：其他应收款
贷：银行存款/库存现金
2、如果经过相关管理人员签字，也可记入相应的费用，但这部份费用属白条支出，税务是不认可的。年末，在企业所得税汇算清缴时，这部份支出应做纳税调整增加。
借：相关费用
贷：银行存款/库存现金
之了回答：
（1）500之内的个人支出，如菜市场买菜，五金店等可以直接用身份证号码等入账
（2）大于500的费用没有发票就只能做无票支出了，正常做账，但是最后需要纳税调增。
望采纳，谢谢。
500元以下的费用支出可凭对方的收据办理入账，允许在所得税前作成本扣除。
老板给了一叠过路费发票又没有报销 该怎么入帐?
然后做一个分录。分录如下：借：管理费用--过路费 ***-元 贷：现金 ***元 然后，记得把现金准备好，给老板送去。中间千万不要有小动作，否则会吃大亏的。老板给你一叠发票的时候，自己心里是知道金额和张数的，你一定要认真做好报销记账入账工作，这是你的本职。
汽油发票怎么做账?
应交税费―进项税 贷：银行存款或现金 如果是一般小车用汽油报销，员工因公支付的汽油费。借：管理费用―差旅费等 贷：现金 如果是贸易公司，一般业务入管理费用，销售用油入销售费用。租车协议已经有了，保留好运费单据明细，证明你公司汽油用于生产销售。问题二：公司收到汽油费增值税发票如何入账？ 5...
老板给了一叠过路费发票又没有报销 应该怎么入帐?
这是老板垫付的，先挂其他应付款—老板，等报销了再把其他应付款冲平 分录:挂账时 借:管理费用—过路费 贷:其他应付款—老板 报销时 借:其他应付款—老板 贷:现金或银行存款
办公用品的发票还有化妆品的发票怎么入账
1、办公用品的发票和化妆品的发票可以分别计入管理费用-办公费，管理费用-其他科目，分录如下：借：管理费用-办公费 管理费用-其他 贷：银行存款 2、管理费用的具体内容包括：公司经费、职工教育经费、业务招待费、税金、技术转让费、无形资产摊销、咨询费、诉讼费、开办费摊销、上缴上级管理费、劳动保险费...
公司装修的发票如何入账
公司装修的发票入账方法：借 管理费用---装修费贷 银行存款会计分录流程：初学者在编制会计分录时，可以按以下步骤进行:第一:涉及的账户，分析经济业务涉及哪些账户发生变化;第二:账户的性质，分析涉及的这些账户的性质，即它们各属于什么会计要素，位于会计等式的左边还是右边;第三:增减变化情况，分析确定...
餐饮发票入账入哪些科目?
作为会议费，必然包括为会议召开而发生的交通、住宿、餐饮等，因此会议费中会有餐饮发票。税前扣除没问题，但是，一般会要求提供与会议相关的会议通知、会议签到册等可以证明会议费真实性的资料。如会议通知（包含内容：会议时间、会议安排、会议内容、会议标准等）、会议记要等资料。正确区分餐饮发票的入账...
代缴费用,取得发票是自己名头怎么入账
代缴费用,取得发票是自己名头怎么入账发票抬头是个人可以报销入账.企业作为个人所得税的扣缴义务人,根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费,应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的"其他收益"项目中填列.因此,按照会计准则核算的企业,应将取得的个人所得税代扣代缴手续费计入"其他收益"...
收到个人在税局代开的发票怎么入账?
是什么科目的核算项目就计入什么科目核算，比如是公司买原材料或者商品货物，就计入原材料或者库存商品科目，如果是发生的费用就计入相关费用科目核算。
开票为食品或日用品的发票怎么入账?
您好，可分为以下四种情况：1、金额较大的可以做业务招待费用。2、金额较小（小于100元的）可以当做出差当中产生的差旅费。3、如果你公司自行设有食堂的话，可以列入食堂费用当中的管理费。4、如果你们做为销售或采购回厂自行生产的话要列入成本核算。
收到购货发票为普票怎么做账
贷：应付账款，支付货款的时候，借：应付账款，贷：银行存款，原材料的入账成本即原材料的所有采购成本，材料的采购成本是指企业物资从采购到入库前所发生的全部合理的、必要的支出，包括购买价款、相关税费(不包括准予扣除的增值税)、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于采购成本的费用。