企业所得企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类） 企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)怎么填啊？
按项目填就可以。
第一行填企业收入总额，即主营业务收入+其他业务收入。
第二行填营业成本，即主营业务成本+其他业务成本+营业费用+管理费用+财务费用。
第三行填利润总额，即利润表或者损益表倒数第三行的利润总额。
第一列是本期数，即本季度三个月的累计数。
第二列是本年累计数，即年初到本月底的累计金额。
企业年度中间开业的纳税人填写的税款所属期间为当月(季)开始经营之日至所属季度的最后一日，自次月(季)度起按正常情况填报。
纳税人识别号：填报税务机关核发的税务登记证号码(15位)。
纳税人名称：填报税务登记证中的纳税人全称。
扩展资料：
《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（a类，2015年版）》适用于实行查账征收企业所得税的居民企业预缴月份、季度税款时填报。《中华人民共和国企业所得税月（季）度和年度纳税申报表（b类，2015年版）》适用于实行核定征收企业所得税的居民企业预缴月份、季度税款和年度汇算清缴时填报。
非居民企业在中国境内设立机构，场所的，应当就其所设机构，场所取得的来源于中国境内的所得，以及发生在中国境外但与其所设机构，场所有实际联系的所得，缴纳企业所得税。
参考资料来源：百度百科-企业所得税纳税调整与申报
税款所属期间：纳税人填写的税款所属期间为公历1月1日至所属月(季)度最后一日。
企业年度中间开业的纳税人填写的税款所属期间为当月(季)开始经营之日至所属季度的最后一日，自次月(季)度起按正常情况填报。
纳税人识别号：填报税务机关核发的税务登记证号码(15位)。
纳税人名称：填报税务登记证中的纳税人全称。
《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（a类，2015年版）》适用于实行查账征收企业所得税的居民企业预缴月份、季度税款时填报。《中华人民共和国企业所得税月（季）度和年度纳税申报表（b类，2015年版）》适用于实行核定征收企业所得税的居民企业预缴月份、季度税款和年度汇算清缴时填报。
扩展资料：
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表注意事项：
居民企业应当就其来源于中国境内、境外的所得缴纳企业所得税。
非居民企业在中国境内设立机构，场所的，应当就其所设机构，场所取得的来源于中国境内的所得，以及发生在中国境外但与其所设机构，场所有实际联系的所得，缴纳企业所得税。
非居民企业在中国境内未设立机构，场所的，或者虽设立机构，场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。
参考资料来源：百度百科-企业所得税纳税调整与申报
参考资料来源：人民网-关于《国家税务总局关于修订〈中华人民共和国企业所得税
如果你公司的企业所得税是按季预缴纳税申报的，则企业所得税月(季)度预缴纳税申报表中的本期是指本季发生的累计业务数据．
一般情况下，企业所得税是按季预缴纳税申报的，所以企业所得税月(季)度预缴纳税申报表中的本期是指本季发生的累计业务数据．
99521。对于企业所得税季度纳税申报表（A类）主要适用于查账征收的企业。而企业所得税季度纳税申报表（B类）则主要适用一核定征收的企业。而对于一般纳税人和小规模纳税人则是区分增值税进项税额是否允许抵扣的主要标准。一般而言如果小规模纳税人它是所得税查账征收方式的也要用所得税季度纳税申报表A类报表。如果小规模纳税人是所得税核定征收方式的那么它也只能用所得税季度申报表的B类报表。
利润表计算公式：
1、营业利润=主营业务收入-主营业务成本-主营业务税金及附加＋其他业务收入-其他业务支出-营业（销售）费用-管理费用-财务费用
2、利润总额=营业利润+补贴收入＋营业外收入-营业外支出
3、净利润=利润总额-所得税
按照这个填
本期利润金额填-22537.89，累计利润额填0即可，
如果以上金额为贷方，则本期利润金额填22537.89，累计利润金额填15214.71，
利润总额是指所得税前利润，不扣除所得税
企业所得税报表怎么填写?
《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2015年版)》及填报说明 一、适用范围 本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人在月(季)度预缴企业所得税时使用。跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度汇算清缴申报适用本表。 二、表头项目 “税款所属期间”:为税款所属期月(季)度第一日至所属...
企业所得税纳税期限,季度指的是每年的那几月
企业所得税季度纳税申报表 中华人民共和国企业所得税核定征收申报表 企业所得税纳税申报表（适用于核定征收企业） 税款所属期间： 月至 年月 纳税人识别码 金额单位：元(列至角分) 纳税人名称 纳税申报栏 项 目 行 次 本期数 累计数 收入总额 1 成本费用 2 应税所得率 3...
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)怎么做
10、第12行“上一纳税年度应纳税所得额”:填报上一纳税年度申报的应纳税所得额。本行不包括纳税人的境外所得。11、第13行“本月(季)应纳所得税所得额”:填报纳税人依据上一纳税年度申报的应纳税所得额计算的当期应纳税所得额。按季预缴企业:第13行=第12行×1\/4按月预缴企业:第13行=第12行×1\/1212...
季报就要交企业所得税吗
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第一百二十八条中企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定，企业根据企业所得税法第五十四条规定分月或者分季预缴企业所得税时,应当按照月度或者季度的实际利润额预缴;按照月度或者季度的实际利润额预缴有困难的,可以按照上一纳税年度应纳税所得额的月度或者...
企业所得税按季还是按年
什么情况应当缴纳个人所得税下列情况应当缴纳个人所得税：1、工资、薪金所得；2、劳务报酬所得；3、稿酬所得；4、特许权使用费所得；5、经营所得；6、利息、股息、红利所得；7、财产租赁所得；8、财产转让所得；9、偶然所得。综上所述是小编对企业所得税按季还是按年做出的相关回答，希望可以...
企业所得税必须要季度缴纳吗
法律客观：一、说明适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在中国境内设立机构的非居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。二、表头项目：1、“税款所属期间”：纳税人填写的“税款所属期间”为公历1月1日至所属月（季）度最后一日。企业年度中间开业的纳税人填写的“税款所属期间...
企业所得税季报怎么填?
问题二:企业所得税季度申报表A类怎么填? 按照您的表述,贵公司是企业所得税核定征收的纳税人,只需要填报《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(B类)》不需要填报《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》。因为,通过您的表述,可知:贵公司的核定所得率为7%,适用税率25%,而且是按...
企业所得税每个月都要申报吗
找到企业所得税月（季）度申报，点击申报，下载所得税的PDF文档；9、填写数据，点击提交。法律依据：《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九条 企业应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用，即使款项已经...
新企业所得税月(季)纳税申报表(A类)本期金额和累计金额怎样填?_百度...
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企业所得税是怎么算的?
根据《实施细则》规定：企业预缴所得税时应当按纳税期限的实际数预缴，按实际数预缴有困难的可以按上一年度的应纳税所得额的l\/12或l\/4，或者按税务机关认可的其他方法预缴所得税。据此，预缴企业所得税的计算公式为：月(季)预缴所得税款=月(季)应纳税所得额×33% 或：月(季)预缴所得税税额=上...