如果企业已经缴纳增值税,但增值税纳税申报表中已缴数却没有填写,那会有什么影响 如何通过增值税纳税申报表主表来看本年度共缴多少增值税
不可以，正式一般纳税人当月认证的在第二个月申报当月时必须抵扣，否则过期不能再抵扣。进项税全部计入成本。
如果你是辅导期一般纳税人则可以，辅导期是隔月收到稽核比对结果后再抵扣。
增值税纳税申报表一中的"税款缴纳"情况.通常.是25栏期初未缴税额(多缴为负数),27栏本期已缴纳税额(28+29+30+31).这个数据,每个月的相加.就可以得出全年,你所申报的共缴纳增值税合计啦.希望可以帮到你了.谢谢
不会有什么影响，因为税务网上申报是由电脑导转，其数据的可靠性相对来讲总差一点，我在平常申报的时候经常遇到要申报的数字与系统内的数字不吻和。一切还是以企业的账本及相关的纸质资料为准。只能按增值税纳税申报表中填的数字了.他们只认书面的纸质资料的
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guanzhu
企业实际缴纳当月的增值税,应通过“应交税费——应交增值税(已交税金...
【正确】【正确答案】 对 【答案解析】【该题针对“增值税销项税额的核算”知识点进行考核】
如果增值税发票已开,但暂时不确认收入,如何做会计分录?不确认收入的...
不确认收入的发票，是必须留到确认的时候，贴在确认收入的记账凭证后面的。按照通常的做法，销售额那一栏我们填列的数字和报表上的销售额应该是一致的，所以应该是填确认收入的那部分。销售商品如果提前开具发票，开具发票的当天即为确认增值税纳税义务发生时间，按规定缴纳增值税。但企业所得税上要求销售...
某企业12月15日缴纳12月1～10日应该缴纳的增值税10万元,企业应该...
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增值税普通发票红冲后，已经缴纳的税款，可以办理退税。法律分析如果流量远远低于保证精确度的最小流量，将导致无输出（如涡街流量计）或输出信号被当作小信号予以切除（如差压式流量计），这对供方来说都是不利的，有失公正。为了防止效益的流失，对于一套具体的热能计量设备，供需双方往往根据流量测量范围...
增值税影响当期损益吗
也就是说，没有增值额的商品流转是不征收增值税的，且商品流转过程上下游之间，销售方的销项税，就是进货方的进项税，抵扣链条是完整的；如果任何一个抵扣环节，即商品的使用用途发生了改变，则需要将已经抵扣的进项税做进项税转出，以确保抵扣链条的完整。从这个角度上讲，企业当期缴纳的增值税与当期的...
应交增值税怎么结转
问题四:年底应交增值税如何结转 “应交增值税”科目,每月的明细科目借贷方余额可不结平,但在年底必须要结平各明细科目。结转进项税额:借:应交税费――应交增值税――转出未交增值税贷:应交税费――应交增值税(进项)结转销项税额:借:应交税费――应交增值税(销项)贷:应交税费――应交增值税――转出未交增...
缴纳增值税的会计分录如何做?
接下来，当企业实际缴纳增值税时，需要进行缴纳的会计分录。缴纳增值税的会计分录为：借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款。这个分录的作用是将企业实际缴纳的增值税从“应交税费-未交增值税”科目中转出，计入“银行存款”科目，以反映企业已经缴纳的增值税情况。通过以上两个...
虚开增值税发票过程中已经缴税了,感觉没有逃避国家税收啊。
第二种情况，是有些企业的销售对象不需要开具发票，而按照规定，只要发生销售行为，就必须按照规定计算缴纳增值税，不管是否开具发票，没有开具发票的销售，也是必须缴纳增值税的。但是这些企业把没有开具发票的销售额，开给没有实际业务的其他企业。虽然虚开发票的企业虚开发票部分已经缴纳了增值税，但却造成...
缴纳增值税应怎么做会计分录
1.当“应交税金-应交增值税”借方差额大于“已交税金”合计数时，表明当月已交税金全部为多交。同时，两者差额为本月尚未抵扣的进项税额。[例2]某企业4月份“应交税金-应交增值税”账户资料，如下所示：借方贷方借或贷余额进项税额2850，销项税额2550，已交税金1200，合计4050，合计2550，借1500，...
小微企业按1%缴纳增值税如何纳税申报
用IC卡进行报税，成功即可。 2、企业所得税每季末后1-15日申报，主要根据利润表进行申报收入、当季利润总额及所得税税率。 企业所得税=当季利润总额乘以25%，或累计利润总额乘以25%-已交企业所税税。 地税： 城建税 、教育费附加=(增值税+营业税+ 消费税 )的税额乘以3%，其他税费依当地地税规定...